Prévoyance pour pharmacien
Un pharmacien titulaire en arrêt perd son revenu, mais son officine continue de coûter : loyer, salaires, prêt, et le confrère payé pour la garder ouverte. Les régimes obligatoires n’en couvrent qu’une petite part.
L’Assurance maladie indemnise les trois premiers mois d’arrêt, la CAVP n’intervient qu’en cas d’invalidité totale ou de décès. Entre les deux, rien : c’est ce vide que comble une prévoyance pour pharmacien.
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Ce que versent la CPAM et la CAVP
Le titulaire d’officine relève de la CPAM pour la maladie et de la Caisse d’Assurance Vieillesse des Pharmaciens (CAVP) pour l’invalidité et le décès. La cotisation de ce régime est forfaitaire (696 € en 2026) : ses prestations sont les mêmes pour tous.
Pendant un arrêt de travail
La CAVP ne verse aucune indemnité journalière. Depuis juillet 2021, la CPAM indemnise les libéraux dès le quatrième jour d’arrêt (trois jours de carence), pendant 87 jours au plus, dans la limite de 360 indemnités sur trois ans.
L’indemnité vaut 1/730e du revenu annuel moyen des trois dernières années, retenu jusqu’à 144 180 € : de 26,33 € à 197,51 € par jour en 2026, dès 4 806 € de revenu. Un titulaire qui gagne 150 000 € touche environ 5 900 € par mois. Au 91e jour, plus rien.
En cas d’invalidité
La CAVP verse 16 872 € par an en 2026 au pharmacien de moins de 62 ans, à jour de ses cotisations, que sa commission d’inaptitude reconnaît incapable d’exercer. Une invalidité partielle n’ouvre aucun droit.
L’allocation ne part qu’après la radiation de l’Ordre des pharmaciens. S’y ajoutent 8 436 € par an pour le conjoint et 16 872 € pour chaque enfant de moins de 21 ans (25 ans s’il étudie).
Au décès
Si le pharmacien décède en activité, son conjoint reçoit un capital de 25 308 €, puis 16 872 € par an jusqu’à ses 60 ans, âge de la réversion. Chaque enfant perçoit une rente éducation du même montant.
| Prestation | Montant en 2026 | Conditions |
|---|---|---|
| Indemnité journalière (CPAM) | 26,33 à 197,51 € par jour | Du 4e au 90e jour |
| Allocation d’invalidité | 16 872 € | Invalidité totale, radiation de l’Ordre |
| Allocation au conjoint | 8 436 € | Pendant l’invalidité |
| Rente éducation | 16 872 € par enfant | Jusqu’à 21 ans (25 ans si études) |
| Capital décès | 25 308 € | Versement unique |
| Allocation décès | 16 872 € | Au conjoint, jusqu’à ses 60 ans |
Et le pharmacien adjoint ?
L’adjoint, salarié de l’officine, relève du régime général et de la prévoyance prévue par la convention collective de la pharmacie d’officine. Ces montants visent le seul titulaire affilié à la CAVP.
Quand le titulaire s’arrête, l’officine continue
L’exercice de la pharmacie rend la souscription d’une prévoyance TNS plus pressante qu’ailleurs : une officine n’ouvre pas sans pharmacien.
Un remplaçant à rémunérer
Le Code de la santé publique oblige le titulaire absent à se faire remplacer par un pharmacien sans autre activité, par un adjoint ou, moins de quatre mois, par un étudiant muni d’un certificat. Le remplacement dure un an au plus, renouvelable une fois par l’ARS pour raison de santé.
Ce salaire s’ajoute au loyer, à la paie de l’équipe et au prêt de l’officine. Une assurance frais généraux rembourse ces charges fixes professionnelles pendant l’arrêt.
Les contrats de l’assurance professionnelle du pharmacien (multirisque, RC pro) ne prennent pas le relais : leur perte d’exploitation suit un sinistre dans les locaux, pas l’arrêt du titulaire.
Le niveau de vie du foyer
Un contrat complémentaire permet aussi de :
- Maintenir le niveau de vie du conjoint en cas de décès prématuré
- Financer les études des enfants au-delà de la rente de la caisse
- Éviter de céder l’officine dans l’urgence
Les garanties à comparer
Deux contrats au même prix peuvent verser des sommes très différentes le jour d’un arrêt : quelques clauses font l’écart.
Les indemnités journalières du contrat
Les indemnités journalières complémentaires forment le cœur de la protection. À examiner :
- Le délai de franchise : plus il est court, plus la cotisation monte
- Le mode d’indemnisation : forfaitaire (versé sans déduire la CPAM) ou indemnitaire (limité à la perte réelle)
- La définition de l’incapacité : l’impossibilité d’exercer la pharmacie, pas toute activité
- La durée maximale : jusqu’à la retraite plutôt que trois ans
Un montant calé sur le revenu réel permet de compenser efficacement la perte de revenus, puis de prendre seul le relais après le 90e jour.
La rente d’invalidité et le capital décès
Un barème croisé, qui combine invalidité fonctionnelle et professionnelle, protège mieux qu’un barème fonctionnel seul : une atteinte du dos peut empêcher de tenir le comptoir avec un taux fonctionnel modeste.
En invalidité partielle, les contrats paient en général dès 33 %. En N/66, un taux de 50 % donne environ les trois quarts de la rente totale, contre la moitié en calcul proportionnel. Le capital décès se fixe d’après les dettes du foyer.
En savoir plus : Prévoyance invalidité : protection financière essentielle en cas de perte de capacité de travail
Combien déduire avec la loi Madelin ?
La loi Madelin permet au titulaire imposé au réel, à jour de ses cotisations obligatoires, de déduire sa prévoyance de son bénéfice.
Le plafond de déduction
Il vaut 3,75 % du bénéfice plus 7 % du plafond de la Sécurité sociale, sans dépasser 3 % de huit fois ce plafond : de 3 364 € à 11 534 € en 2026. En contrepartie, les indemnités d’un contrat Madelin sont imposables ; celles d’un contrat payé sans déduction ne le sont pas, en principe.
Un contrat à revoir au fil de la carrière
Achat d’une officine, arrivée d’un associé, nouveau prêt, naissance : les besoins changent. Baisser une garantie se fait en général sans formalité ; l’augmenter demande souvent un nouveau questionnaire de santé. Mieux vaut bien calibrer le contrat dès la reprise.
La CAVP et la CPAM laissent le titulaire sans revenu après le 90e jour d’arrêt, puis versent des forfaits identiques pour tous. Une prévoyance pour pharmacien remplace le revenu, paie les charges de l’officine et protège la famille, avec des cotisations déductibles.
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